Rangkuman Mata Kuliah Komputerisasi Lembaga Keuangan Perbankan

Rangkuman

RK pada BI minimal 8%

KUK minimal 20%

LDR Max = 110%

Laba    = Suku bunga kredit – Suku bunga deposito

Asset terdiri dari : Kas, Kredit/Loan, Securities, Other Asset

Liabilities terdiri dari : Deposit ( Tabungan, Giro,Deposito), Securities (obligasi, KLBI), Capital

Rumus Bunga Kredit :

% x HB x Nominal/360

Rumus Bunga Deposit

% x HB x Nominal/365

Contoh Transaksi Kliring

Atun (Tab ; 10 %), Harian

2/3 Setor tunai Rp 10.000.000

4/3 pinbuk debet giro jeki Rp 3.000.000

8/3 Pinbuk Deposito Tab. Toni Rp 10.000.000

15/3 Pinbuk kredit totok (Bank Karman) Rp 5.000.000

21/3 Pinbuk kredit tabungan toni Rp 5.000.000

Keterangan :

Pada tanggal 2 maret di setorkan uang tunai sebesar Rp 10.000.000 kepada Bank, tanggal 5

maret siti melakukan pemindahan buku ke debet giro jeki sebesar Rp 3.000.000, tanggal 8 maret

dilakukan pemindahan buku deposito tabungan toni sebesar Rp 10.000.000, kemudian tanggal 15

maret dilakukan pemindahan buku kredit totok kepada Bank Karman sebesar Rp 5.000.000, dan

pada tanggal 21 maret dilakukan pemindahan buku tabungan toni sebesar Rp 5.000.000.

Berikut data Kliring Bank Siti dan Bank Karman :

Siti Karman

Cek Tn.A Rp 2.000.000                                  Cek Tn.X Rp 4.000.000

Cek Ny.B Rp 3.000.000                                 Cek Ny.Y Rp 6.000.000

B/G PT..C Rp 10.000.000                              B/G PT.Z Rp 10.000.000

B/G PT.D Rp 8.000.000                                 B/G PT.K Rp 10.000.000

Nota Kredit Rp 10.000.000                            Nota Kredit Rp 8.000.000

            Tolak :                                                             Tolak :

            Cek Tn.A                                                        Cek Tn.X

            B/G PT.A                                                        Cek Tn.Z

Kebijakan Bank Siti

Siti : 1/3 Tabungan Rp 20.000.000 R/K pada BI = 11% Portofolio:1/4

Giro Rp 30.000.000 Kas = 10% Bunga Tab (10%)

Deposito Rp 40.000.000 LDR = 80% Bunga Giro (8%)

KUK = 20% Bunga Dep. (12%)

Dalam pemindahan buku siti dan karman terdapat penolakan nota kredit untuk Bank Siti yaitu

Terjadi penolakan pada Cek Tn.A dan B/G PT.C, sedangkan Bank Karman terjadi penolakan

pada Cek Tn.X dan B/G PT.K

Berikut hasil Kliring setelah terjadi tolakan :

• - Rp 2.000.000

• - Rp 3.000.000

• - Rp 8.000.000

• +Rp 10.000.000

• +Rp 3.000.000

• +Rp 4.000.000

• +Rp 8.000.000

• +Rp 10.000.000

• - Rp 8.000.000

Kemudian pada tanggal 1 maret Bank Siti memiliki tabungan sebesar Rp 20.000.000, Giro

sebesar Rp 30.000.000, dan Deposito sebesar Rp 40.000.000, Bank Siti juga memberikan

kebijakan diantaranya R/K pada BI = 11% dengan portofolio untuk tanggal 1 April, Kas = 10%

dengan bunga tabungan sebesar (10%), Loan Deposit to Rate (LDR) = 80% dengan bunga Giro

sebesar (8%), dan Kredit Usaha Kecil (KUK) = 20% dengan bunga deposito sebesar (12%).

Berikut gambaran portofolio dan bunga dari kebijakan Bank Siti :

Bunga :

4/3 10JT          = 10% x (4 – 2) x 10/365 = 0.0054

8/3 7JT                        = 10% x (8 – 4) x 7/365   = 0.0076

15/3 17JT        = 10% x (15-8) x 17/365 = 0.0326

21/3 22JT        = 10% x (21 – 15) x 22/365 = 0.0964

31/3 27JT        = 10% x (31 – 15 + 1) x 27/365  = 0.1257

Total Bunga : 0.2677

Saldo ¼ = 27JT + (0.2677 x 27JT) =Rp.34.227900

Langkah I

Tabungan = 20% x 31 – 1 + 1 x 20/365 = 0,339 + ( Rp 25.000.000) = Rp 8.475.000

Giro = 8% x 31 – 1 + 1 x 20/365 = 0,135 + ( Rp 20.000.000) = Rp 2.700.000

Deposito = 12% x 31 – 1 + 1 x 35/365 = 0,356 + ( Rp 30.000.000) = Rp 10.680.000

1/4 Bank Siti

PortoFolio

Kas 10%                      Rp 10.000.000                                    Tabungan

R/K pada BI 11%       Rp 14.000.000                                    Giro                 Rp 100.000.000

Komersil                      Rp 64.000.000                                    Deposito

Loan 20% KUK          Rp 16.000.000                                                Capital             Rp. 8.000.000                        

Other Asset Rp 4.000.000                             

Rp 108.000.000 Rp 108.000.000

Dari perhitungan diatas dapat dihasilkan nilai total sebesar Rp 108.000.000, dengan pemisalan

bagian A kas 10% berjumlah Rp 10.000.000 , R/K pada BI 11% berjumlah Rp 14.000.000, Loan

berjumlah Rp 80.000.000 dimana terbagi dalam dua bentuk yaitu komersil sebesar Rp64.000.000, sedangkan untuk kredit usaha kecil (KUK) sebesar Rp 16.000.000, dan other asset sebesar Rp 4.000.000. pada bagian Liabilities tabungan,giro, dan deposito di misalkan

berjumlah Rp 100.000.000 yang mana hasil Tabungan = saldo I + saldo II, Giro = saldo III,

Deposito = saldo IV dijumlahkan keseluruhannya, kemudian securities di hitung dari L / D

capital 10% (dari loan) x

100 % = 80% yaitu sebesar Rp 8.000.000.